企业贷款知识详解

原标题:企业贷款知识详解

企业贷款知识详解

1、企业贷款的种类：

（1）短期贷款：指企业临时性、季节性贷款，也可称为流动资金贷款，具有自动清偿的性质；

（2）定期贷款：指贷款期限在1年以上的贷款，不具有自动清偿性，从企业的收益或借新债来偿还，贷款风险较大，其中项目贷款风险最大；

（3）小企业贷款：贷款难度大；

（4）农业贷款：银行是农业贷款的主要提供者，我国对农业发放贷款的主体主要是农村信用合作社和中国农业发展银行。

2、企业借款理由：销售增长导致的、营业周期减慢引起的、固定资产购买引起的、其他原因引起的借款。银行掌握了企业的借款理由，就可以进行详细的偿还来源分析和风险分析。

3、影响企业还款能力的因素：财务状况、现金流量、信用支持、非财务因素。其中企业的财务状况、现金流量构成企业的第一还款来源，信用支持为第二还款来源，非财务因素不构成直接还款来源，影响企业的还款能力。

（1）企业的财务状况可以通过分析其损益表和资产负债表的各项指标得出；

（2）企业的现金流量，包括现金流入量、现金流出量和现金净流量，这三者关系可表示为：现金净流量=现金流入量－现金流出量=经营活动的现金径流量＋投资活动的现金净流量＋融资活动的现金净流量净利润不能偿还贷款，只有现金才能偿还贷款；

（3）信用支持—担保：抵押：指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，抵押物的财产应保证其具有极高的流动性，如银行存款、可出售的证券、应收账款、存货、机器设备、建筑物、土地、股份等；质押：指借款人或第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保，包括动产质押和权利质押；保证：指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任；附属合同:由借款人的其他债权人签署的，同意对银行贷款负第二责任的协议，作用是为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权。

4、贷款担保的管理：

（1）对抵押和质押的管理：银行对抵押物的占有和控制情况、抵押物的流动性、抵押物的价值评估、抵押物的变形价值、抵押率；

（2）保证：保证人的人格、保证人的财务实力、保证人的保证意愿、保证人与借款人之间的关系、保证的法律责任。

5、非财务因素：包括行业风险、经营风险、管理风险以及借款人的还款意愿等，这些非财务因素共同影响企业的还款能力。